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预收款退款业务如何处理

解决方案请按下列步骤操作: 1、单击【应收应付】→【收款单】; 2、在收款单据新增界面,单击菜单【编辑】→【红字单据】或工具条【红字】按钮,系统在收款单据上增加'红字'标志; 3、在收款单据新增界面,键入表头的'客户'、'单据日期'等必录信息后,在'收款类型'下拉列表中单击选择'预收款'类型,键入表头的'结算账户'、'收款金额',单击【保存】即完成了预收款退款业务. 注意红字单据的收款金额应用负数标示,否则单据不允许保存.

预收款退还会计分录为:借:预收账款 贷:银行存款 (一)预收账款的定义: 预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或 提供劳务时预收的款项.一般包括预收的货款、预收购货定

解决方案请按下列步骤操作: 1、单击【应收应付】→【收款单】; 2、在收款单据新增界面,单击菜单【编辑】→【红字单据】或工具条【红字】按钮,系统在收款单据上增加'红字'标志; 3、在收款单据新增界面,键入表头的'客户'、'单据日期'等必录信息后,在'收款类型'下拉列表中单击选择'预收款'类型,键入表头的'结算账户'、'收款金额',单击【保存】即完成了预收款退款业务. 注意红字单据的收款金额应用负数标示,否则单据不允许保存.

红字冲回即可

如果退回银行 借:银行存款 5000 贷:预付账款 5000 如果退现金 借:现金 5000 贷:预付账款 5000

借预收账款 贷银行存款或现金

1.预收款退款照退款的账务处理好了,直接将预收款里退的部分冲掉就行了.2.报关金额当然按照实际出口金额报关,报多了报少了都叫假报关.3.开票金额当然都按实际出口金额开票,开少了有少计收入,偷税的嫌疑;开多了有虚开发票的嫌疑;再说了,你的开票金额当然要与报关的一致.4.原合同当然需要修改,要么补签一个,要么重新签一个,最好还是补签一个,这样符合经济业务的本来面目.补充回答:带着你的补充的合同或重新签订的合同,打个申请..重新登记个人意见,仅供参考

预收了一个客户的款项,当时还没有发生销售业务,则可以录入收款单,然后将该笔款项全部作为预收款.操作步骤:1:填写一张收款单,输入表头项.2:单据保存后单击“预收”.

借:预付账款某单位(发生额用负数) 借:银行存款(发生额用正数)

借:预收账款 贷:货币资金 如果没交付货物,税金是不用交的

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